物資集團堅持底線思維嚴(yán)控鋼貿(mào)風(fēng)險

　　年初受疫情影響，鋼材價格跌出一個“大坑”，隨后在復(fù)工復(fù)產(chǎn)和流動性寬松、基建政策托底等因素支撐下，又一路上漲。大漲大跌之間，鋼貿(mào)圈連續(xù)爆發(fā)一系列遠(yuǎn)期現(xiàn)貨交易違約事件，“跑路”“斷流”“破產(chǎn)”等壞消息不斷傳出。中國兵器工業(yè)集團中國兵工物資集團有限公司面對險象環(huán)生的鋼貿(mào)市場，深刻領(lǐng)會習(xí)近平總書記關(guān)于防范化解重大風(fēng)險重要論述，堅決落實黨和國家防范化解重大風(fēng)險的決策部署，嚴(yán)格落實集團公司專項巡視的整改要求，以“風(fēng)險防控第一”為原則，致力于打造“一站式供應(yīng)鏈服務(wù)專家”，采取集團化管控、一體化經(jīng)營、共享管理模式，緊盯“人財物”等九個關(guān)卡，加強過程管控，嚴(yán)控經(jīng)營風(fēng)險，１～９月克服疫情影響，物資集團鋼材經(jīng)營規(guī)模已達(dá)到３７７萬噸，與去年同比增長１１．５％，不僅保證了集團內(nèi)部鋼材供應(yīng)，外部鋼材銷售業(yè)務(wù)也持續(xù)走旺。

　　緊盯治理能力管理體系建設(shè)。以共享管理中心為依托，信息化平臺為手段，進(jìn)一步完善風(fēng)險防控機制，健全風(fēng)險研判機制、決策風(fēng)險評估機制、風(fēng)險防控協(xié)同機制、風(fēng)險防控責(zé)任機制，全面提升風(fēng)險管理的專業(yè)化、精益化和數(shù)字化水平，嚴(yán)守不發(fā)生重大系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。

　　緊盯客戶信譽風(fēng)險。加強與大型鋼鐵集團合作，嚴(yán)格按照集團公司《供應(yīng)商、客戶管理辦法》，建立對供應(yīng)商事前調(diào)查、準(zhǔn)入評價等機制，篩選客戶的原則是行業(yè)內(nèi)有競爭力、運營狀況良好、經(jīng)得起市場沖擊的企業(yè)。同時加強客戶運營狀況、履約狀況等過程評價，一旦發(fā)現(xiàn)問題苗頭，就及時采取措施并終止合作。

　　緊盯合同簽訂風(fēng)險。物資集團的子公司如中兵上海等單位均制定有《鋼材貿(mào)易管理辦法》，對合同的內(nèi)容、審批、簽訂執(zhí)行等做了詳盡規(guī)定，同時，為規(guī)避合同簽訂風(fēng)險，制定了標(biāo)準(zhǔn)合同版本，經(jīng)過物資集團法律事務(wù)部審核后，與客戶簽訂銷售合同，有效防范合同條款不全面、不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)蕊L(fēng)險。

　　緊盯合同執(zhí)行風(fēng)險。把風(fēng)險防控的思想和理念轉(zhuǎn)化為信息系統(tǒng)內(nèi)的風(fēng)險預(yù)警和防控方法，通過建立共享管理中心，以信息系統(tǒng)建設(shè)為手段，利用用友ＮＣ系統(tǒng)對付款、收款、發(fā)貨、入庫、出庫等關(guān)鍵節(jié)點實施審批節(jié)點管控，利用鋼廠信息系統(tǒng)對生產(chǎn)、發(fā)貨、結(jié)算等對合同執(zhí)行過程進(jìn)行動態(tài)跟蹤，利用船訊網(wǎng)等大數(shù)據(jù)跟蹤船只航行情況對在途貨物進(jìn)行跟蹤，實現(xiàn)了從采購到銷售的全流程跟蹤、管控，保證物流、資金流、信息流的及時、準(zhǔn)確、安全，有效降低了業(yè)務(wù)風(fēng)險發(fā)生概率。

　　緊盯預(yù)付款風(fēng)險。嚴(yán)格控制預(yù)付款額度，通過與鞍鋼、寶武、本鋼、首鋼、山鋼等國有大型鋼鐵企業(yè)建立戰(zhàn)略合作關(guān)系，資源配置占比８０％以上；以具有良好資信的民營鋼鐵企業(yè)和國有貿(mào)易商為輔，與日照、新?lián)徜摰葍?yōu)質(zhì)民營企業(yè)采購特定資源，降低預(yù)付款風(fēng)險。

　　緊盯跌價風(fēng)險。合同簽訂后，客戶須交納保證金，當(dāng)市場價格處于高位時，視客戶連續(xù)訂貨賬上余款的情況，決定是否提高保證金比例，或提示客戶存在風(fēng)險、暫緩合作；并在合同中約定當(dāng)產(chǎn)品市場價格下跌超過一定幅度時，要求乙方追加跌價幅度１００％的月度履約保證金。

　　緊盯貨權(quán)控制風(fēng)險。貨權(quán)控制是風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，公司制定《倉儲管理辦法》及《運輸管理辦法》等制度有效控制貨權(quán)，對倉儲運輸合同的簽訂、審批、操作流程等做了明確規(guī)定?？蛻粑粗Ц敦浛钋?，所有運輸、倉儲過程均由公司選擇合作單位，每月核對倉庫入、出、存情況，定期及不定期進(jìn)行庫存盤點。

　　緊盯貨物交接風(fēng)險。為避免貨物交接過程產(chǎn)生風(fēng)險，財務(wù)人員需確認(rèn)已收貨款、并在貨權(quán)轉(zhuǎn)移單上審核蓋章；貨物交接過程的除依據(jù)貨權(quán)轉(zhuǎn)移憑證外還要有郵件確認(rèn)；客戶收到貨物后要出具收貨確認(rèn)回執(zhí)，否則不予開具銷售發(fā)票。

　　緊盯結(jié)算準(zhǔn)確性及尾款風(fēng)險。針對各鋼廠有批量優(yōu)惠、現(xiàn)款優(yōu)惠、按時訂貨優(yōu)惠等各種不同的價格政策，物資集團與客戶合作時相應(yīng)采取多種靈活計算方式。鋼廠通常先發(fā)貨后出結(jié)算價格，給客戶轉(zhuǎn)移貨權(quán)時應(yīng)按銷售合同單價計算貨款，待鋼廠結(jié)算尾款釋放時，方可給客戶抵作貨款。

　　立足市場、服務(wù)兵器。近兩年，物資集團嚴(yán)格堅守底線思維，夯實基礎(chǔ)管理，優(yōu)化完善風(fēng)險防控體系，不斷提升企業(yè)治理水平，有力推動了公司高質(zhì)量發(fā)展。（物資小宣）